森林保育處木材加工廠，於民國54年9月成立，初期利用針二級木枝梢廢材，切割成紙漿用木片，售予紙業公司，作為造紙原料。 57年配合政府實施九年國民教育政策，開始承製各型學生課桌椅，由於品質優良，於66年獲臺灣省教育廳指定辦理「發展與改進國民教育五年計畫」，更新全國課桌椅。當時榮民及眷屬200餘員日夜趕工，及時提供課桌椅供全國學生使用。 後因新臺幣不斷升值，以及國家林業政策改變不再砍伐生立木，木材加工廠遂於90年12月31日全面停止生產，正式歇業。